【篇一】
銀監(jiān)會頒布”三個辦法一個指引”后，給貸款審查工作提出了更高更新的要求。筆者作為基層合行的貸款審查人員，針對”三個辦法一個指引”的新特點、新規(guī)定，結(jié)合平時執(zhí)行過程中面臨的工作難點、疑點，梳理出以下觀點供各位同仁參考。
一、對申請資料的審查應注重其真實性、完整性和有效性。
“三個辦法一個指引”要求貸款人對貸款申請資料的方式和具體內(nèi)容要向申請人提出要求，并承諾提供的材料真實、完整、有效。而有的申請人為達到申請成功的目的，提供虛假資料或隨意篡改資料，調(diào)查人員為了達到貸款營銷的目的往往在只是確保還款來源地情況下給以忽略。審查人員在審查時就應著重注意對其一是申報主體資格的真實性、完整性和有效性進行審查。如果是企業(yè)類借款人，要審查該企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、稅務登記證明、法人代碼證、貸款卡(證)等法律文件;審查上述法律文件是否在有效期限內(nèi)辦理的年檢手續(xù);是否發(fā)生內(nèi)容、名稱變更;是否已吊銷、注銷、聲明作廢等。要注意審查部分企業(yè)“一套人馬、多塊牌子”以及產(chǎn)權(quán)不清，管理混亂的情形。如果是個人借款，要審查個人身份證原件以及借款申請書上是否是本人的簽字或蓋章;二是主體資信程度真實性、有效性審查。要著重注意審查企業(yè)(或個人)、關聯(lián)企業(yè)、公司股東及其配偶在金融機構(gòu)貸款情況，以親朋名義在金融機構(gòu)貸款情況，對外融資或擔保情況，有無不良信用記錄，有無大額或有負債或重大涉訟案件等;審查公司法人代表或個人有無賭博、吸毒、賴賬不還等劣跡，有無道德風險等，審查申請人信用等級和授信額度，最好是對上兩個年度的信用等級及其他金融機構(gòu)的信用評級情況作介紹，對信用等級和授信額度的突增突減要做說明。在征信系統(tǒng)中查詢后，對征信系統(tǒng)登記不及時的，要向有關金融機構(gòu)電話核實或派員核實，并在審查報告中如實反映。
二、對申請資料內(nèi)容和用途的審查要注重其合法性、合規(guī)性。
“三個辦法一個指引”明確要求，貸款人應對調(diào)查情況形成書面報告，并對其內(nèi)容的真實性、完整性、有效性負責。這里面涉及到有資料完整，手續(xù)齊全的情況，但必須確保其合法合規(guī)才能有效，主要包括印章、簽字等情況的核實和審查。要審查法人及法定代表人印章使用是否合法;經(jīng)辦人是否超越職權(quán)使用法人公章及法定代表人印章;法人及法定代表人授權(quán)委托是否真實，授權(quán)內(nèi)容、期限、事項是否清楚;審查法定代表人、經(jīng)辦人身份證號碼，核對法人及法定代表人蓋章與預留印鑒是否相符;審查有關合同和文件是否有法定代表人、經(jīng)辦人簽字，合伙組織是否有各合伙人簽字蓋章等。同時還要審查貸款調(diào)查時是否二人以上，調(diào)查人是否在采集的每份資料上加蓋“經(jīng)調(diào)查核對，資料真實”章，并簽名。目前部分支行蓋的是“與原件核對相符”章，貸前調(diào)查關鍵是調(diào)查資料的真實性，而“與原件核對相符”章僅是形式審查，并不能證明該資料原件是否真實，也不是調(diào)查人對資料真實性的承諾，因此，應統(tǒng)一改蓋“經(jīng)調(diào)查核對，資料真實”章為宜。此外，還要審查調(diào)查報告是否是雙人簽字，所有簽名只能由本人手寫，不能代簽。才能確保調(diào)查環(huán)節(jié)和調(diào)查資料的合法、合規(guī)。而對申請用途的合法性審查，要重點注意屬于特種行業(yè)的是否持有有效的特種行業(yè)從業(yè)許可證;屬于房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)的是否持有齊全的“四證”和相關資質(zhì)證件;項目資本金是否達到35%的最低規(guī)定比例，貸款項目是否符合國家政策，是否為高耗能、高污染、產(chǎn)能過剩行業(yè)，以及其他商業(yè)銀行已退出的領域;審查個人經(jīng)營項目是否合法合規(guī)等;審查是否涉及流動資金貸款用于固定資產(chǎn)、股權(quán)投資等短貸長用的跡象。
三、對擔保貸款的審查要注重其有效性、可操作性。
審查保證擔保貸款時，必須以審慎性原則考察保證人的經(jīng)濟實力、資產(chǎn)負債情況和資信程度以及有無實際代償能力。此外，根據(jù)我國《擔保法》規(guī)定：精神病人和未成年人等無行為能力人、限制行為能力人擔保無效;醫(yī)院、學校、幼兒園等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體擔保無效;國家機關，法人分支機構(gòu)未經(jīng)授權(quán)擔保無效;法律、法規(guī)規(guī)定對外保證合同應當經(jīng)國家主管部門批準的，未批準擔保無效。
對公司擔保審查。首先審查公司提供擔保行為是否符合該公司章程規(guī)定;審查被擔保人與擔保人關系，被擔保人是否為公司股東或公司實際控制人。其次審查公司章程對擔保額度的限制以及簽訂擔保合同的簽訂人有無該公司的法定授權(quán)。最后是在接受公司提供的擔保時，要審查公司對外提供擔保行為是否依照規(guī)定經(jīng)公司董事會或股東會決議，如不履行審慎注意義務可能要承擔擔保債權(quán)落空的法律后果。
抵押貸款審查。首先，審查抵押物權(quán)利證書真實性。其次，審查抵押物詳細清單。包括：產(chǎn)權(quán)人、抵押物名稱、用途、建造年份、房產(chǎn)證號、土地證號、購置價、賬面價、評估價、認定價值及抵押物類型、數(shù)量、質(zhì)量、性狀、所在地以及是否已設定抵押等內(nèi)容的抵押物書面說明等。
最后，審查抵押物的價值依據(jù)。現(xiàn)實中，特別要關注政府有關部門對土地經(jīng)濟環(huán)境、土地市場發(fā)育狀況、土地的未來用途及有關規(guī)劃、計劃等方面的政策，實時了解土地價值狀況，避免因土地價值虛增或其他情況而導致的貸款風險。要重點注意在有關抵押物手續(xù)完整、資料齊全、價值合理情況下是否存在隱含難以變現(xiàn)的因素，以評價其是否具有可操作性。
四、對合同、協(xié)議的審查應注重其規(guī)范性、嚴謹性。
貸款合同是一筆貸款法律憑證的最終書面依據(jù)，由于省聯(lián)社統(tǒng)一制定了格式合同，合行審查人員主要是對格式合同的審查，要重點審查借款合同的主要條款。主要內(nèi)容有：借款種類，即根據(jù)借款人所屬行業(yè)、借款用途等確定的類別;借款用途，即借款人使用貸款的范圍;借款數(shù)額，即合同標的;借款利率，即一定時期內(nèi)利息量與本金的比率;借款期限，即借款使用期限;還款資金來源及還款方式，即借款人歸還貸款的資金渠道;擔保條款，即債權(quán)實現(xiàn)的保障條款。同時包括借貸雙方約定的其它條款。 “三個辦法一個指引”還要求，對借款支付方式應明確約定，因此，要對照借款人申請的用途，在合同中約定是否采用受托支付，以及支付的時間、金額、交易對手賬號等。而 “三法一引”明確要求采取受托支付的，即使簽訂了自主支付方式的協(xié)議，也應視為無效。