石油公司內部審計報告

2022-02-09 報告

　　在日常生活和工作中，報告不再是罕見的東西，我們在寫報告的時候要注意涵蓋報告的基本要素。我敢肯定，大部分人都對寫報告很是頭疼的，下面是小編為大家收集的石油公司內部審計報告，希望能夠幫助到大家。

西安通源石油科技股份有限公司全體股東：

　　我們接受委托，審核了西安通源石油科技股份有限公司(以下簡稱“通源石油”)董事會對20xx年x月x日與財務報表相關的公司內部控制有效性的認定。通源石油管理當局的責任是建立健全內部控制并保持其有效性，我們的責任是對新興鑄管內部控制的有效性發表意見。我們的審核是依據《中國注冊會計師其他鑒證業務準則第3101號》進行的。在審核過程中，我們實施了包括了解、測試和評價內部控制設計的合理性和執行的有效性，以及我們認為必要的其他程序。我們相信，我們的審核為發表意見提供了合理的基礎。內部控制具有固有限制，存在由于錯誤或舞弊而導致錯報發生和未被發現的可能性。此外，由于情況的.變化可能導致內部控制變得不恰當，或降低對控制政策、程序遵循的程度，根據內部控制評價結果推測未來內部控制有效性具有一定的風險。我們認為，通源石油于20xx年x月x日在所有重大方面保持了按照財政部頒布的《內部會計控制規范-基本規范》標準建立的與財務報表相關的有效的內部控制。信永中和會計師事務所有限責任公司中國注冊會計師：黃迎

　　中國注冊會計師：張旻逸

　　中國北京20xx年x月x日西安通源石油科技股份有限公司

　　關于內部控制的自我評價報告

　　一、公司的基本情況

　　西安通源石油科技股份有限公司(以下簡稱“本公司”或“公司”)成立于19xx年x月x日，前身為西安市通源科技產業有限責任公司。經陜西省人民政府陜政函(20xx)171號文批準，整體變更為股份公司，公司于20xx年x月x日于西安市工商行政管理局辦理了工商登記，取得企業法人營業執照，注冊資本3,362.71萬元。截止20xx年x月x日，公司注冊資本4,900萬元。本公司是一家專注于油田增產技術的集研發、產品推廣和作業服務為一體的油田服務企業。本公司圍繞油氣增產目標，依托自主研發的油氣增產新興技術，提供以復合射孔解決方案為核心的復合射孔器銷售、復合射孔作業服務、復合射孔專項技術服務、爆燃壓裂作業服務以及油田其他服務。

　　二、公司建立內部控制的目的和遵循的原則

　　(一)公司建立內部控制的目的

　　1.建立和完善符合現代管理要求的內部組織結構，形成科學的決策機制、執行機制和監督機制，保證公司經營管理目標的實現;

　　2.建立行之有效的風險控制系統，強化風險管理，保證公司各項業務活動的健康運行;

　　3.避免或降低風險，堵塞漏洞、消除隱患，防止并及時發現和糾正各種錯誤、舞弊行為，保護公司財產的安全完整;

　　4.規范公司會計行為，保證會計資料真實、完整，提高會計信息質量;

　　5.確保國家有關法律法規和規章制度及公司內部控制制度的貫徹執行。

　　(二)公司建立內部控制制度遵循的原則

　　1.內部控制制度必須符合國家有關法律法規以及公司的實際情況;

　　2.內部控制制度約束公司內部所有人員，全體員工必須遵照執行，任何部門和個人都不得擁有超越內部控制的權力;

　　3.內部控制制度必須涵蓋公司內部各項經濟業務、各個部門和各個崗位，并針對業務處理過程中的關鍵控制點，落實到決策、執行、監督、反饋等各個環節;

　　4.內部控制制度要保證公司機構、崗位及其職責權限的合理設置和分工，堅持不相容職務相互分離，確保不同機構和崗位之間權責分明、相互制約、相互監督;