上市公司投資分析報告

2022-01-19 報告

　　在現實生活中，我們都不可避免地要接觸到報告，報告具有成文事后性的特點。那么一般報告是怎么寫的呢？下面是小編精心整理的上市公司投資分析報告，僅供參考，希望能夠幫助到大家。

上市公司投資分析報告1

　　一、公司背景及簡介

　　1、成立時間、創立者、性質、主營業務、所屬行業、注冊地;

　　2、所有權結構、公司結構、主管單位;

　　3、公司重大事件(如重組、并購、業務轉型等) 。

　　二、公司所屬行業特征分析

　　1、產業結構：

　　2、產業增長趨勢：

　　3、產業競爭分析：

　　4、相關產業分析：

　　5、勞動力需求分析：

　　6、政府影響力分析：

　　三、公司治理結構分析

　　1、股權結構分析：列出持股10%(必要時列出10%)以上的股東，有可能應找到最終持有人;

　　2、是否存在影響公司的少數股東，如存在分析該股東的最終持有人等情況，及其在資本市場上的操作歷史;

　　3、“三會”的運行情況：如股東大會的參加情況、對議案的表決情況、董事會董事的出席情況、表決情況、監事會的工作情況及其效率;

　　4、經理層狀況：總經理的權限等;

　　5、組織結構分析：公司的組織結構模式、管理方式、效率等;

　　6、主要股東、董事、管理人員的背景、業績、聲譽等;

　　7、重點分析公司第一把手的情況(教育背景、經營業績、任職期限、政府背景)其在公司中的作用;

　　8、分析公司中層管理人員的總體情況，如素質、背景、對公司管理理念的理解、忠誠度等。

　　四、主營業務分析

　　1、主導產品

　　2、產品定價

　　3、生產類型：生產率、生產周期、生產成本、能耗、需求人力等。

　　4、公共關系

　　5、市場營銷

　　五、公司競爭力分析

　　1、簡單分析：分析廠商未來發展的'潛力，并與同行業競爭對手比較。

　　2、激勵機制：年薪制、期權、其他激勵措施

　　六、對上市公司的經營戰略及“概念”、“題材”的分析

　　1、公司經營戰略分析

　　2、公司新建項目可行性分析

　　3、風險分析

　　七、財務分析

　　1、最近三年來主要財務指標：主營業務收入、主營業務利潤、凈利潤、非正常性經營損益所占利潤總額的比例、總資產、所用者權益、每股受益、凈資產收益率;

　　2、財務比率(選取最近三年數據，如有行業指標對比更好，應說明各項指標意義)

　　3、現金流量表分析

　　4、資產質量

　　一般情況下的上市公司投資價值分析報告第二到第七部分每部分得出一條總結性意見，最終得到一個或幾個結論。結論是在前面事實基礎上分析得到的邏輯結果，不進行相應的引申，不分析二級市場相關的情況。

上市公司投資分析報告2

　　一、基本情況分析

　　恒寶股份總股本為4.41億，其中流通股為2.92億。最新分配預案20xx年中期利潤不分配不轉增。最新財務指標為：每股收益0.11元，每股凈資產1.44元，凈資產收益率7.38%，主營收入增長率47.25%，凈利潤增長率13.50%，每股未分配利潤0.29元。最新股東人數為50,206，人均持股為8,776.64，人均持股變動-8.92%。

　　最新市場估值指標分別是，市盈率為37.06、市凈率為12.88、市現率為2.70、市售率為26.65、PEG為0.00；而同期行業均值分別為41.68、43.63、41.49、39.13、73.25。

　　二、行業對比分析

　　恒寶股份所屬行業為其他電子設備制造業，本行業共有21家企業。行業平均凈資產收益率為4.23%，公司為7.38%，高于行業標準值3.15%，但近3年凈資產收益率平均下降0.14%；行業平均毛利潤率為36.16%，公司為31.31%，低于行業標準值4.85%，并且近3年毛利潤率平均下降3.30%；行業平均資產負債率為24.03%，公司為17.34%，低于行業標準值6.69%，并且近3年資產負債率平均下降0.48%。

　　行業指標對比表

　　分析指標

　　企業指標

　　三、趨勢變動分析

　　通過當期與近3年指標平均值比較可以看出，流動比率低于平均值0.70；凈資產收益率低于平均值0.24%；毛利潤率低于平均值4.63%；資產周轉率高于平均值9.37%；資產負債率高于平均值1.96%；營業收入增長率高于平均值31.52%；凈利潤增長率低于平均值16.83%；每股經營現金流低于平均值0.05；每股凈資產低于平均值0.47；每股收益低于平均值0.04；由此可見企業盈利能力減弱；企業發展能力減弱；企業現金回報能力減弱。

　　四、估值分析

　　按照當前每股凈資產1.44元、近3年平均年凈資產收益率15.24%、年分紅率為10%，PE15倍至25倍估值，評定每股價值人民幣6.27-10.45元。

　　按照當前每股凈資產1.44元、預計年凈資產收益率10%、年分紅率為10%，PE15倍至25倍估值，評定每股價值人民幣3.33-5.55元。

　　(我們并不保證利益的獲得。雖然我們盡我們的可能來使分析準確，但是由于很多不確定和未知的因素會導致不利的后果，所以以上僅供參考，據此入市責任自負。股市有風險，入市需謹慎。)

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