銀行信貸“三查”報告評價標準

2024-09-16

銀行信貸“三查”報告評價標準

　　貸前調查報告、貸時審查報告和貸后檢查報告共同構成了貸款“三查”報告體系，是由信貸管理人員在不同的信貸階段制作完成的文件。通過對借款人的信用狀況、貸款用途、償還能力及擔保情況等綜合分析揭示貸款存在的風險點，提出風險控制措施，為審批決策和后續管理提供參考依據。

　　優秀的貸款三查報告在內容、結構邏輯和表述等方面必須符合以下要求：

　　1.實事求是

　　優秀的貸款三查報告應以事實為依據，實事求是地陳述調查情況，不出現與事實不符的表述語句，更不能未經核實就原文照錄借款人提供材料上的語句。特別對借款人經營情況的判斷，須提供相關的財務數據支持，切勿出現與事實情況不符的主觀判斷。

　　2.條理清晰

　　優秀的貸款三查報告應能根據貸款三查各個環節的側重點以及各類型授信客戶的特點，做到報告內容條理清晰，主次分明。

　　3.分析透徹

　　優秀的貸款三查報告必須是對問題分析透徹，觀點鮮明，論證充分。不能只是簡單羅列企業提供的各項數據，或陳述了企業的表面情況，而未進行深入的分析。

　　4.邏輯合理

　　優秀的貸款三查報告應是推理符合邏輯，謀篇符合規范。

　　5.文從字順

　　優秀的貸款三查報告應是在實事求是的前提下注意內容前后照應，結構上下連貫，語句通順無語病。

　　第一部分貸前調查報告評優標準及涵蓋內容

　　貸前調查的根本目的是評價授信業務風險和收益，為信貸決策提供充分依據。貸前調查報告應符合以下幾項要求：

　　一、調查組織和調查過程符合內部控制要求；

　　二、調查內容和要點完整、重點突出；

　　三、調查方式合理有效；

　　四、信息得到有效核實，符合客觀公正原則；

　　五、信息反映內容完整、數據準確、層次清晰；

　　六、各項證據和輔助材料制作合格、列示清晰、索引完備、勾稽完整；

　　七、調查責任可清晰劃分和認定；

　　八、風險評估全面、化解措施適當。

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